PROGRAM:
1. Zakres stosowania
faktury ustrukturyzowanej (u-faktury) KSeF:
a) NOWE
daty obowiązkowego wdrożenia faktury ustrukturyzowanej KSeF -
harmonogram stosowania,
b) kto będzie
zwolniony z wystawiania faktur KSeF i kiedy
możliwy dotychczasowy system offline?
c) dokumentowanie sprzedaży
przez podatników zwolnionych z VAT,
d) jak
dokumentować sprzedaż dla osoby fizycznej nieprowadzącej
działalności?
e) sprzedaż na kasie
rejestrującej, faktury uproszczone i faktury
do paragonów,
f) faktury VAT_RR w formie
ustrukturyzowanej,
g) procedura marży w ramach
u-faktur, czy można posłużyć się u-fakturą poza systemem
KSEF?
h) procedury
odbioru u-faktur przez nabywców towarów i usług, kod
uwierzytelniający,
i) czy można
odmówić przyjęcia faktury ustrukturyzowanej?
j) w jaki sposób
wystawić i doręczyć fakturę kontrahentowi zagranicznemu?
k) zasady postępowania
podatników w razie niedostępności lub awarii
KSeF.
2. Działanie systemu
KSeF:
a) pierwszy kontakt z
KSeF - uwierzytelnianie się podatnika w systemie, formularz
ZAW-FA
b) podpis
elektroniczny z NIP lub PESEL, albo bez, generowanie TOKENA
- jaki jest cel?
c) sposoby i
zakres nadawania uprawnień innym osobom lub
podmiotom,
d) schemat
uprawnień w zakresie JST (jednostka centralna
i jednostki podrzędne),
e) numer KSeF
faktury - co to jest? Wystawianie faktur z poziomu oprogramowania
księgowego,
f) wystawienie u-faktury
bezpośrednio w KSeF, dane dostępowe do faktury ustrukturyzowanej w
KSeF,
g)
jak odnaleźć kontrahenta w KSeF,
praktyczne aspekty przesłania i przyjęcia
u-faktury,
h) przechowywanie
i archiwizowanie u-faktur, a bezpieczeństwo
danych wrażliwych.
3. Dane na
u-fakturze:
a) pozycje
obowiązkowe i fakultatywne u-faktury dla każdego
podatnika,
b) dane z
umowy albo zamówienia na u-fakturze,
c) określenie
momentu wystawienia u-faktury, kiedy nabywca może wskazać moment
odbioru u-faktury z KSeF?
d) wysyłanie
załączników do u-faktur (protokoły,
specyfikacje, WZ, umowy),
e) zmiana zasad
wykazywania korekt in minus faktur
„zwykłych”,
f) rozliczanie korekt in minus
u-faktury u sprzedawcy i nabywcy, treść korekty,
g) czy można anulować
u-fakturę? Co z notami i duplikatami?
4. Inne zmiany
dotyczące u-faktur:
a) NOWE
rozwiązania - stosowanie kursów
walut z u-faktur,
b) jakie
kary dla podatników za niestosowanie
KSeF i od kiedy?
c) przelewy
MPP dla u-faktur - szczegółowy zakres danych,
d) oznaczanie
płatności za u-faktury i korzystanie z
identyfikatora zbiorczego.
